会计报销学习指导,会计报销流程及制度

大家好，今天小编关注到一个比较有意思的话题，就是关于会计报销学习指导的问题，于是小编就整理了3个相关介绍会计报销学习指导的解答，让我们一起看看吧。

1. 报账流程及报账应注意事项？
2. 财务审批报销流程及制度？
3. 财务审批报销流程及制度？

报账流程及报账应注意事项？

（一）基本流程

1、凡报销、借款、领款者，需分别填写《报销单》或《差旅费报销单》、《借款单》及《领款单》，所列项目应填写清楚。其中：大小写金额不得涂改、刮擦。

2、将有关原始票据整齐地粘贴于报销单后，单据较多的可另附纸粘贴。

3、报销单据须有经手人及证明（验收）人签字（审批领导不得作为证明人或验收人）。经由校长审批（审批人须注明经费列支渠道）后，才能凭此到出纳处办理报销手续。

（二）注意事项

财务审批报销流程及制度？

财务报销流程及制度：

（一）现金报销

1、填写现金报销单，将原始单据粘贴整齐附在报销单后面，原始单据的金额应与填写的报销单金额一致，填写的内容要完整，审批手续齐全，经办人、领款人签字。

原始票据—***：具有税务监制章或财政监制章；票据内容填写齐全包括：票据中的付款单位必须填写“北京经济管理职业学院”，金额大小写必须一致；有所购商品的名称、数量、单价、金额；必须有收款单位的财务专用章；开票人及开票日期填写完整；整张票据字体须一致；机打***手改无效。

2、按照***院《现金管理条例》规定，限制现金交易的范围和额度。单笔支出一千元以上的必须使用转账支票支付；单笔支出一百元以上的，建议使用支票进行支付。

（二）支票申领、报销

1、填写支票申领单，填写的内容要完整，审批手续齐全，申领支票时应附相应的合同、协议、审批单、培训和会议通知等。

2、支票使用完毕后应尽快办理报销手续，须在一周内办理完，控制部门支票申领张数，最多不能超过2张。

3、支票申领时一定要注明资金使用的性质，基本经费、财政专项经费、基本经费中按照项目管理的经费（人才培养、科研经费）。

4、支票报销时应填写转账报销单，将原始单据粘贴整齐附在报销单后面，原始单据的金额应与填写的报销单金额一致，填写的内容要完整，审批手续齐全。报销的***应为财政部和国家税务局统一监制的***，且***项目相关内容须填写完整，时间与实际业务发生时间相符，需要报销的***应附报销费用明细、固定资产验收单、材料入库单、***采购清单、项目验收报告等。

财务审批报销流程及制度？

财务报销流程及制度：

（一）现金报销

1、填写现金报销单，将原始单据粘贴整齐附在报销单后面，原始单据的金额应与填写的报销单金额一致，填写的内容要完整，审批手续齐全，经办人、领款人签字。

原始票据—***：具有税务监制章或财政监制章；票据内容填写齐全包括：票据中的付款单位必须填写“北京经济管理职业学院”，金额大小写必须一致；有所购商品的名称、数量、单价、金额；必须有收款单位的财务专用章；开票人及开票日期填写完整；整张票据字体须一致；机打***手改无效。

2、按照***院《现金管理条例》规定，限制现金交易的范围和额度。单笔支出一千元以上的必须使用转账支票支付；单笔支出一百元以上的，建议使用支票进行支付。

（二）支票申领、报销

1、填写支票申领单，填写的内容要完整，审批手续齐全，申领支票时应附相应的合同、协议、审批单、培训和会议通知等。

2、支票使用完毕后应尽快办理报销手续，须在一周内办理完，控制部门支票申领张数，最多不能超过2张。

3、支票申领时一定要注明资金使用的性质，基本经费、财政专项经费、基本经费中按照项目管理的经费（人才培养、科研经费）。

4、支票报销时应填写转账报销单，将原始单据粘贴整齐附在报销单后面，原始单据的金额应与填写的报销单金额一致，填写的内容要完整，审批手续齐全。报销的***应为财政部和国家税务局统一监制的***，且***项目相关内容须填写完整，时间与实际业务发生时间相符，需要报销的***应附报销费用明细、固定资产验收单、材料入库单、******购清单、项目验收报告等。

到此，以上就是小编对于会计报销学习指导的问题就介绍到这了，希望介绍关于会计报销学习指导的3点解答对大家有用。

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